Ông chủ Bảo Tín Minh Châu có thể đối diện với mức án nào?

Chiều 6/4, tại hội nghị cung cấp thông tin cho báo chí, Công an TP. Hà Nội cho biết Cơ quan Cảnh sát điều tra đã ra quyết định khởi tố vụ án, khởi tố bị can đối với ông Vũ Minh Châu - người sáng lập thương hiệu vàng Bảo Tín Minh Châu cùng con trai là Vũ Minh Tú và hai nhân viên kế toán của doanh nghiệp để điều tra về hành vi vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng. Các quyết định tố tụng được thực hiện từ ngày 2/4.

Từ diễn biến vụ việc cùng các quyết định tố tụng đã được cơ quan chức năng công bố, căn cứ pháp lý cũng như khung xử lý đối với hành vi bị điều tra của ông Vũ Minh Châu và các đồng phạm đang thu hút sự quan tâm lớn từ dư luận.

Trao đổi với PV, Luật sư Lê Hồng Hiển - Giám đốc Hãng luật Lê Hồng Hiển & Cộng sự đã chia sẻ một số quan điểm pháp lý liên quan đến vụ án. Theo đó, Luật sư dẫn chiếu quy định tại Điều 221 Bộ luật Hình sự 2015, cùng các nội dung sửa đổi, bổ sung năm 2017, cho biết tội Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng được chia thành nhiều khung hình phạt, tùy thuộc vào tính chất và mức độ thiệt hại. Cụ thể:

Trường hợp thứ nhất, người nào lợi dụng chức vụ, quyền hạn thực hiện một trong những hành vi sau đây, gây thiệt hại từ 100 triệu đồng đồng đến dưới 300 triệu đồng hoặc dưới 100 triệu đồng nhưng đã bị xử lý kỷ luật hoặc xử phạt vi phạm hành chính về hành vi này mà còn vi phạm, thì bị phạt cải tạo không giam giữ đến 3 năm hoặc phạt tù từ 1 năm đến 5 năm.

Các hành vi cụ thể trong khung hình phạt này gồm: Giả mạo, khai man, thỏa thuận hoặc ép buộc người khác giả mạo, khai man, tẩy xóa tài liệu kế toán; dụ dỗ, thỏa thuận hoặc ép buộc người khác cung cấp, xác nhận thông tin, số liệu kế toán sai sự thật; để ngoài sổ kế toán tài sản của đơn vị kế toán hoặc tài sản liên quan đến đơn vị kế toán; hủy bỏ hoặc cố ý làm hư hỏng tài liệu kế toán trước thời hạn lưu trữ theo quy định của Luật kế toán; lập hai hệ thống sổ kế toán tài chính trở lên nhằm bỏ ngoài sổ kế toán tài sản, nguồn vốn, kinh phí của đơn vị kế toán.

Trường hợp thứ hai, phạm tội thuộc một trong những trường hợp sau đây, thì bị phạt tù từ 3 năm đến 12 năm: Vì vụ lợi; có tổ chức; dùng thủ đoạn tinh vi, xảo quyệt; gây thiệt hại từ 300 triệu đồng đồng đến dưới 1 tỷ đồng.

Trường hợp thứ ba, phạm tội gây thiệt hại 1 tỷ đồng trở lên, thì bị phạt tù từ 10 năm đến 20 năm.

Ngoài ra, người phạm tội còn có thể bị cấm đảm nhiệm chức vụ hoặc làm công việc nhất định từ 1 năm đến 5 năm hoặc tịch thu một phần hoặc toàn bộ tài sản.

Liên quan đến vụ án xảy ra tại Công ty TNHH Bảo Tín Minh Châu, Luật sư Lê Hồng Hiển phân tích: “Các hành vi của bị can bị điều tra gồm giả mạo, khai man chứng từ kế toán; cung cấp số liệu sai sự thật; để ngoài sổ kế toán tài sản; hủy bỏ tài liệu kế toán; thiết lập nhiều hệ thống sổ sách nhằm che giấu tài sản, nguồn vốn và dòng tiền thực tế của doanh nghiệp. Cơ quan điều tra xác định thiệt hại từ các hành vi vi phạm của bị can Vũ Minh Châu khoảng 150 tỷ đồng nên mức hình phạt có thể lên tới 10 năm đến 20 năm tù”.

Ngay sau khi thông tin ông Châu liên quan đến vấn đề pháp lý được công bố, nhiều người dân không khỏi lo ngại, đặc biệt là những khách hàng từng giao dịch, mua vàng tại doanh nghiệp này. Phần lớn ý kiến bày tỏ sự bất an xoay quanh quyền lợi của mình, đặt ra câu hỏi liệu số vàng đã mua trước đó có chịu tác động hay phát sinh rủi ro hay không?

Chia sẻ quan điểm về vấn đề này, Luật sư Lê Hồng Hiển cho rằng, người dân, đặc biệt là những khách hàng từng mua vàng tại Bảo Tín Minh Châu cần nhận diện đúng bản chất pháp lý của vụ việc để tránh tâm lý hoang mang. Việc khởi tố nhằm xử lý các sai phạm trong hoạt động kế toán, liên quan đến việc ghi nhận và phản ánh số liệu tài chính của doanh nghiệp, không phải là xử lý đối với hoạt động mua bán vàng hợp pháp của người dân.

“Đối với những khách hàng đã giao dịch mua vàng tại Bảo Tín Minh Châu, nếu việc mua bán được thực hiện hợp pháp, có đầy đủ hóa đơn, chứng từ thì quyền sở hữu tài sản vẫn được pháp luật bảo vệ và không bị ảnh hưởng bởi quá trình điều tra. Bản thân vàng là tài sản hợp pháp đã được kiểm định và lưu thông trên thị trường, không liên quan trực tiếp đến các sai phạm nội bộ về kế toán của doanh nghiệp.

Có thể hiểu, nếu có vi phạm thì nằm ở hệ thống sổ sách và số liệu kế toán, không phải ở tài sản vàng mà người dân đã mua. Vì vậy, người dân không nên lo lắng quá mức hoặc vội vàng thực hiện các giao dịch mang tính tâm lý, tránh phát sinh những thiệt hại không cần thiết”, Giám đốc Hãng luật Lê Hồng Hiển & Cộng sự nhận định.

Qua vụ việc này, Luật sư Hiển cũng đưa ra cảnh báo đối với các doanh nghiệp về rủi ro pháp lý khi thực hiện hành vi che giấu doanh thu, tài sản hoặc lập nhiều hệ thống sổ sách kế toán. Đồng thời, người dân khi tham gia giao dịch cần ưu tiên lựa chọn các đơn vị minh bạch, có đầy đủ chứng từ và lưu giữ hồ sơ để bảo vệ quyền lợi hợp pháp khi cần thiết.