Sau tin PNJ bị phạt nặng vì hoá đơn, đến lượt công ty con sai phạm trong phòng chống rửa tiền

Thanh tra Ngân hàng Nhà nước Khu vực vừa thông báo kết luận thanh tra tại Công ty TNHH MTV Chế tác và Kinh doanh trang sức PNJ.

Nội dung thanh tra tập trung vào việc chấp hành chính sách, pháp luật trong hoạt động kinh doanh vàng và sản xuất vàng trang sức, mỹ nghệ; việc thực hiện chế độ kế toán, lập và sử dụng hóa đơn, chứng từ; cũng như việc tuân thủ các quy định về phòng, chống rửa tiền.

Công ty TNHH MTV Chế tác và Kinh doanh trang sức PNJ được thành lập vào tháng 4/2018, hiện có vốn điều lệ 500 tỷ đồng, là doanh nghiệp do CTCP Vàng bạc đá quý Phú Nhuận (PNJ) sở hữu 100% vốn điều lệ.

Theo Thanh tra NHNN Khu vực, Công ty TNHH MTV Chế tác và Kinh doanh trang sức PNJ là doanh nghiệp có quy mô lớn so với các đơn vị cùng lĩnh vực trên phạm vi cả nước.

Trong quá trình hoạt động, doanh nghiệp vẫn còn một số hạn chế và vi phạm, chủ yếu liên quan đến công tác phòng, chống rửa tiền. Cụ thể, việc phân công và đăng ký thông tin cán bộ phụ trách công tác phòng, chống rửa tiền chưa được thực hiện kịp thời; đồng thời còn tồn tại sai sót trong việc lưu trữ hồ sơ, tài liệu nhận biết khách hàng.

Đáng chú ý, doanh nghiệp thực hiện báo cáo giao dịch có giá trị lớn chưa bảo đảm đúng thời hạn theo quy định.

Ngoài ra, Thanh tra NHNN Khu vực cũng chỉ ra sai sót trong việc kê khai chưa đúng kỳ tính thuế đối với một số nghiệp vụ kinh tế phát sinh. Tuy nhiên, các sai sót này không dẫn đến việc thiếu số tiền thuế phải nộp.

Trên cơ sở kết quả thanh tra, Thanh tra NHNN khu vực đã ban hành quyết định xử phạt đối với Công ty TNHH MTV Chế tác và Kinh doanh trang sức PNJ. Đồng thời, cơ quan thanh tra cũng có văn bản gửi các đơn vị liên quan (trong đó có Cục Thuế TP.HCM) để thông tin về các tồn tại, sai sót được phát hiện, nhằm xem xét và xử lý theo chức năng, thẩm quyền.

Bên cạnh đó, Thanh tra NHNN khu vực đã đưa ra 3 kiến nghị và 2 khuyến nghị đối với doanh nghiệp, yêu cầu thực hiện nhằm bảo đảm hoạt động kinh doanh an toàn, hiệu quả và đúng quy định pháp luật; đồng thời đề xuất một số nội dung liên quan đến cơ chế, chính sách trong lĩnh vực kinh doanh vàng.

Việc công ty con của PNJ bị Thanh tra Ngân hàng Nhà nước chỉ ra hàng loạt tồn tại, trong đó có các vấn đề liên quan đến phòng, chống rửa tiền và kê khai thuế, diễn ra không lâu sau khi công ty mẹ PNJ bị Cục Thuế TP.HCM xử phạt vi phạm hành chính về hóa đơn.

Theo Cục Thuế TP.HCM, PNJ đã lập 1.157 hóa đơn bán hàng không đúng thời điểm. Kết quả kiểm tra cho thấy vụ việc có tình tiết tăng nặng, do doanh nghiệp vi phạm nhiều lần.

Thị trường kim hoàn Việt Nam vốn là lĩnh vực có cấu trúc vận hành đặc thù khi doanh nghiệp không chỉ kinh doanh hàng hóa thông thường mà còn phải quản lý đồng thời nhiều yếu tố nhạy cảm, bao gồm biến động mạnh của giá vàng, dòng tiền lớn và yêu cầu tuân thủ nghiêm ngặt về thuế, kế toán và hóa đơn.

Trong bối cảnh giá vàng trong nước và thế giới biến động liên tục, giá bán trang sức thay đổi theo từng thời điểm. Với các chuỗi bán lẻ quy mô lớn như PNJ, số lượng giao dịch mỗi ngày lên tới hàng nghìn, thậm chí hàng chục nghìn hóa đơn, khiến áp lực tuân thủ và rủi ro sai sót gia tăng đáng kể. Trong bối cảnh đó, các vi phạm, nếu phát sinh, có thể tạo ra tác động lớn.

Hiện PNJ là một trong những doanh nghiệp dẫn đầu ngành kim hoàn, với mạng lưới khoảng 450 cửa hàng trên toàn quốc và hơn 8.000 nhân viên tính đến cuối quý III/2025. Trong 9 tháng đầu năm, doanh nghiệp đã cắt giảm hơn 900 lao động, cho thấy động thái tái cơ cấu mạnh tay trong bối cảnh thị trường biến động.

Ở phía chuỗi cung ứng, PNJ duy trì quan hệ với nhiều đối tác quốc tế trong lĩnh vực kim cương và trang sức như Forte Jewellery, Jewel Star Diamond, KGK DiamondShine Jewels, Yasho Jewels. Một điểm đáng chú ý là tổng các khoản phải trả cho người bán tại thời điểm cuối quý III/2025 giảm mạnh từ 624 tỷ đồng đầu năm xuống còn 112 tỷ đồng.

Về kết quả kinh doanh, trong 9 tháng đầu năm 2025, PNJ ghi nhận doanh thu thuần 25.353 tỷ đồng, giảm 13,3% so với cùng kỳ. Tuy nhiên, lợi nhuận sau thuế đạt 1.610 tỷ đồng, tăng 16,5%. Theo doanh nghiệp, kết quả này chủ yếu đến từ giá bán cao hơn, qua đó cải thiện lợi nhuận gộp và biên lợi nhuận.