UBCKNN xử phạt một công ty chứng khoán do vi phạm thông tin về trái phiếu

Theo đó, APG bị phạt 92,5 triệu đồng do vi phạm quy định về công bố thông tin. Cụ thể, doanh nghiệp không thực hiện công bố thông tin theo quy định đối với một số tài liệu liên quan đến trái phiếu, đồng thời chậm công bố nhiều báo cáo quan trọng.

Các tài liệu không được gửi tới Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội (HNX) bao gồm báo cáo tình hình sử dụng vốn từ phát hành trái phiếu các năm 2022 và 2023 đã được kiểm toán, cùng với báo cáo về việc thực hiện các cam kết đối với trái chủ trong các kỳ năm 2022, bán niên 2023 và cả năm 2023. Bên cạnh đó, công ty cũng chậm công bố thông tin về việc hoàn tất mua lại trái phiếu trước hạn mã APGH2124001, cũng như báo cáo sử dụng vốn trái phiếu năm 2024.

UBCKNN cho biết hành vi trên vi phạm quy định tại điểm a khoản 4 Điều 42 Nghị định 156/2020/NĐ-CP về xử phạt trong lĩnh vực chứng khoán và thị trường chứng khoán. Quy định này yêu cầu tổ chức phát hành phải thực hiện đầy đủ nghĩa vụ công bố thông tin nhằm đảm bảo tính minh bạch trên thị trường, quyết định xử phạt có hiệu lực kể từ ngày ký.

Trước đó, CTCP Chứng khoán APG đã nhận được Thông báo số 847/TB-SGDHCM ngày 2/4/2026 và Quyết định số 280/QĐ-SGDHCM ngày 2/4/2026 của Sở Giao dịch Chứng khoán Thành phố Hồ Chí Minh về việc đưa cổ phiếu của Công ty (Mã chứng khoán: APG) vào diện cảnh báo kể từ ngày 9/4/2026.

Cụ thể, BCTC kiểm toán năm 2025 của Chứng khoán APG nhận ý kiến ngoại trừ vì đơn vị kiểm toán không ước tính được giá trị trích lập dự phòng cần thiết với khoản phải thu cho vay cá nhân gần 320 tỷ đồng và khoản đầu tư vào trái phiếu GKM.

Theo thuyết minh BCTC, tính đến cuối năm 2025, APG có số dư công nợ phải thu khác đối với các cá nhân giá trị xấp xỉ 320 tỷ đồng. Với những tài liệu công ty cung cấp, đơn vị kiểm toán không ước tính được giá trị trích lập dự phòng cần thiết đối với các khoản công nợ phải thu cá nhân này. Theo đó, bất kỳ sự điều chỉnh nào nếu có cũng làm ảnh hưởng đến BCTC năm 2025.